Qué es flujo de efectivo

Empecemos con una pregunta, ¿sabes, con exactitud, cuánto dinero entra y sale de tu negocio? Si tu reacción inmediata fue dudar, significa que debes crear un documento de flujo de efectivo. Sabemos que este tema puede ser complicado porque probablemente hay mucha terminología, pero aquí vamos a explicar este tema de manera muy simple. 

Definición de flujo de efectivo

Antes de explicar la definición de este concepto, primero hay que tener en cuenta que en este contexto, el efectivo no son precisamente los billetes y las monedas. En este caso, esta palabra es la disponibilidad que puede tener un negocio para realizar las actividades que le permitan vender. 

Entonces el flujo de efectivo es un documento que te permite registrar las entradas y salidas del efectivo de tu negocio, durante un periodo de tiempo en específico. En términos más técnicos es un estado financiero, al que también se le conoce cómo flujo de caja o por su término en inglés, cash flow. 

Ahora bien también es importante definir:

• Entradas de efectivo: son todos los movimientos que aumentan el dinero disponible en tu negocio.
• Salidas de efectivo: son todas las actividades que disminuyen el dinero disponible, por ejemplo las compras que debes realizar para producir tus productos, sueldos o rentar un espacio, etc. 

Para qué sirve y por qué es importante

Para que todo quede un poco más claro, podemos decir que el objetivo de este documento es que tú tengan la información necesaria para conocer qué capacidad tiene tu negocio de generar dinero, cuáles son tus obligaciones financieras o cómo entra el dinero. Por ejemplo, no es lo mismo tener mucho efectivo en tu negocio porque pediste un préstamo, a tener una gran entrada de dinero por ventas.   

Es decir, el flujo de efectivo te permite tener orden y claridad, pues a través de este documento, sabes cómo se comporta el dinero en tu negocio.